Vorlage - A 20/292/2014  

Tatbestand:

Die Stadt Erkelenz hat die kostenrechnende Einrichtung „Abwasserbeseitigung“ zum 1.1.1990 aus dem Haushalt ausgesondert und in einen Quasi-Eigenbetrieb gemäß § 107 Abs. 2 GO NRW umgegründet. Zuständig für die Abwasserbeseitigung ist seit diesem Zeitpunkt der Städtische Abwasserbetrieb Erkelenz. Gemäß § 21 EigVO ist für den Schluss eines jeden Wirtschaftsjahres ein Jahresabschluss aufzustellen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 mit Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung wurde zwischenzeitlich aufgestellt und von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft VBR Dr. Paffen, Schreiber & Partner GbR, Aachen, geprüft. Die Prüfer kommen hierbei zu dem Ergebnis, dass die Buchführung und der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften entsprechen. Infolge dessen wurde vom Wirtschaftsprüfer ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt.

Nunmehr ist die ordnungsgemäße Feststellung des Jahresabschlusses sowie die Kenntnisnahme des Lageberichtes durch den Rat notwendig. Allen Ratsmitgliedern ist eine Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Lagebericht als PDF-Dokument zur Verfügung gestellt worden.

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung weisen einen Jahresüberschuss in Höhe von 2.005.792,92 € aus. Gegenüber dem geplanten Jahresüberschuss von 2.044.575,00 € entspricht dies einer Verschlechterung von 38.782,08 €. Diese Verschlechterung resultiert aus einer außerplanmäßigen Abschreibung in Höhe von 243 T€, wodurch das Jahresergebnis 2013 einmalig belastet wurde. Ohne diese einmalige Belastung hätte sich eine Verbesserung gegenüber dem geplanten Jahresüberschuss von ca. 204 T€ ergeben.

Der geplante Aufwand von 8.474.376,00 € wurde im Jahresergebnis mit 8.530.707,68 € festgestellt, was einer Verschlechterung von 56.331,68 € entspricht. Die eingeplanten Erträge von 10.518.951,00 € wurden im Jahresabschluss mit 10.536.500,60 € festgestellt. Dies entspricht einer Verbesserung von 17.549,60 €. Weitere Details zum Geschäftsverlauf können dem beiliegenden Lagebericht entnommen werden. Soweit darüber hinaus noch Informationen gewünscht werden, können diese von der Betriebsleitung gerne in der Sitzung gegeben werden.

Der Jahresüberschuss von 2.005.792,92 € soll an die Stadt ausgezahlt werden.

Die Betriebsleitung schlägt vor, den Jahresabschluss 2013 festzustellen, den Lagebericht zur Kenntnis zu nehmen und die Entlastung der Betriebsleitung zu beschließen.

Beschlussentwurf (als Empfehlung an den Rat):

Der Jahresabschluss für 2013 mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Lagebericht ist dem Original dieser Niederschrift als Anlage beigefügt.“

Finanzielle Auswirkungen:

keine

Anlage:

Städtischer Abwasserbetrieb - Jahresabschluss 2013 einschließlich Lagebericht